元勛集團的董事會是依據《公司法》及相關法規設立的公司治理核心機構，承擔著管理公司經營、制定戰略規劃和監督管理層運作的職責。董事會作為公司治理中的關鍵組織，維護股東利益，確保公司長期穩健發展。
設立依據
元勛集團的董事會設立基於以下法律和規範，確保其組織結構與職能符合法律要求：
| 《公司法》 | 元勛集團董事會依據《公司法》設立，該法規定了公司必須設立董事會以負責經營與決策，董事會成員由股東會選舉產生，對公司負有經營責任與監督職責。 |
| 公司章程 | 董事會的具體運作方式在公司章程中進行規範。公司章程列明了董事會的成員構成、選舉流程、權限範圍、任期等內容，確保董事會的運作符合公司整體發展戰略與股東利益。 |
| 相關法規與規範 | 作為創櫃公司，元勛集團的董事會還須遵守《證券交易法》及其他相關法規，確保公司治理的透明性和合規性，並確保董事會運作與公開市場準則一致。 |
董事會的職能
元勛集團的董事會負責公司戰略決策的制定與執行監督，具體職能如下：
1.制定公司發展戰略
• 董事會的核心職能之一是為公司制定長期發展戰略。這包括設計公司未來的業務方向、確定重大投資計劃及資本運作方針。董事會根據市場動態、行業趨勢及公司內部資源，制定合理的發展策略，確保公司在激烈的市場競爭中保持可持續的增長。
2.監督經營管理層的運作
• 董事會負責監督和評估公司的高級管理層，確保他們的經營行為符合公司戰略目標。董事會有權任命或罷免公司的高層管理人員，並對他們的工作進行績效評估。確保公司經營層面運作的透明度與效率，並保障公司日常經營符合董事會設定的長期發展方針。
3.財務監控與審計
• 董事會有責任監督公司財務運作，包括批准年度預算、審查財務報表及確保內部控制系統的有效運作。董事會通過內部審計及外部審計機制，確保公司財務報告的透明與準確，並防範財務風險。
4.風險管理與合規監督
• 董事會負責制定並監督公司的風險管理政策，確保公司有效識別並應對各種潛在風險。這包括市場風險、運營風險、財務風險及法規風險等。董事會需要確保公司遵守國內外的法律法規，尤其是在跨國業務擴展及技術合作中，確保公司運營合規。風險管理委員會作為董事會下屬的重要組織，協助董事會識別並監控潛在的重大風險，確保公司穩健運行。
5.股東利益保護
• 作為股東與管理層之間的橋樑，董事會負有維護股東利益的責任。董事會在股東會授權下行使決策權，但同時也必須定期向股東報告公司運營狀況，並在重大事務上聽取股東會的意見。這些重大事項包括併購、增資減資、重大投資計劃及利潤分配政策等。董事會必須確保這些決策符合股東利益，並將股東價值最大化作為其核心責任之一。
6.薪酬與激勵機制設計
• 董事會設立薪酬委員會，負責評估及制定管理層的薪酬方案及激勵政策。包括對董事及高級管理層的薪酬方案，以及整體員工的激勵政策。合理的薪酬與激勵機制有助於吸引並留住優秀的管理人才，並確保管理層的決策與行為符合公司長期發展的目標。
7.內部控制與公司治理結構的完善
• 董事會確保公司內部控制系統的有效性，這包括確保公司資源的合理使用、經營活動的合法合規及風險防控機制的有效運作。董事會還負責推動公司治理結構的持續完善，促使公司管理更加透明化、問責制更加健全，以維護公司與股東的長期利益。
8.企業社會責任與永續發展
• 董事會在企業社會責任（CSR）和永續發展方面確保公司在經營過程中積極履行環境保護、節能減碳及社會公益等責任。元勛集團董事會重視企業對社會及環境的貢獻，並推動各項公益及環保項目，如天籟列車慈善聽力健檢及助聽器補助計劃等。
元勛集團的董事會是公司治理中的核心機構，其設立依據法律法規，並在公司管理中發揮關鍵職能。董事會的主要職能涵蓋制定公司發展戰略、監督經營層、管理財務、控制風險及維護股東利益等。董事會促進了公司經營的透明度與效率，為公司可持續發展提供了堅實的基礎。透過有效的決策與監督機制，董事會確保元勛集團在市場競爭中保持優勢，並在推動企業社會責任方面發揮積極作用。